Документы для подачи имущественного вычета

Как оформить налоговый вычет через МФЦ

Существует множество способов отправки документов в налоговую службу, и один из них — через МФЦ. В статье расскажем, как оформить документы на налоговый вычет в МФЦ в 2023 году, как узнать, оказывает ли ваш многофункциональный центр такие услуги, и в какой срок нужно собрать пакет для ИФНС.

Что такое МФЦ

МФЦ (многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг) еще называют центром «Мои документы». Ежегодно расширяется спектр госуслуг, которые предоставляет МФЦ. Сегодня там можно оформить не только льготы, справки, заменить водительское удостоверение или загранпаспорт, но и оформить возврат налога (ст. 16 Федерального закона от 27.07.2010 N 210-ФЗ). Будьте внимательны — оформить возврат НДФЛ можно только в тех центрах, где доступна эта услуга. Посмотреть точный адрес, режим работы и спектр услуг можно на официальном сайте или позвонив по телефону горячей линии — единому номеру МФЦ.

Порядок оформления вычета в МФЦ

1. Записаться на прием в МФЦ. Можно прийти лично, но если вы хотите попасть в определенный день и время и не стоять в очереди с талончиком, лучше записаться на сайте;
2. Подготовить декларацию по форме 3-НДФЛ и другие бумаги на льготу;
3. Прийти в МФЦ в назначенное время и сдать весь пакет специалисту центра.

После сдачи документов вам останется только дождаться окончания камеральной проверки и перечисления денег на счет.

Во время очного посещения многофункционального центра сотрудник поможет вам заполнить заявление на льготу, проверит наличие договоров и справок, необходимых для оформления возврата налога, а при необходимости попросит дополнительные бумаги.

По окончании встречи специалист многофункционального центра выдаст вам расписку. По реквизитам, указанным в расписке, вы сможете отследить отправку 3-НДФЛ и пакета всех подтверждающих бумаг в вашу инспекцию.

Шурыгина Оксана Специалист по налогообложению • Стаж 15 лет

Внимательно проверяйте документы на вычет — даже незначительная ошибка может стать причиной для отказа. Обращайтесь к нашим экспертам: мы проверим ваше право на льготу, за 2 дня заполним декларацию 3-НДФЛ, за вас отправим в налоговую инспекцию или передадим вам в формате pdf и xml.

Почему в МФЦ могут не взять документы

Иногда сотрудники многофункционального центра могут отказать в приеме документов. Среди причин могут быть такие:

• Декларация заполнена не на том бланке. Напомним, что заполнять 3-НДФЛ нужно по форме, действовавшей в том году, за который вы возвращаете налог;
• Отсутствует какой-то обязательный документ;
• Отсутствуют удостоверения личности или паспорт.

Обратите внимание! МФЦ выступает лишь посредником между вами, как налогоплательщиком, и налоговой инспекцией. Подтверждает право на вычет налоговая инспекция, а специалист МФЦ только передает ваши документы.

Кто должен сдавать 3-НДФЛ

В 2023 году сдать декларацию 3-НДФЛ за 2022 год обязаны все лица, которые в 2022 году получали доход, с которого не был удержан налог. Если вы работаете и не имеете дохода кроме заработной платы, то отчитываться перед ФНС вам не нужно. В этом случае налоги за вас перечислил работодатель.

Также 3-НДФЛ сдают те, кто хочет получить имущественный, социальный и другие виды вычетов. Например, в МФЦ может обратиться гражданин, который хочет оформить имущественный вычет за покупку квартиры или другой недвижимости (ст. 220 НК РФ).

Образец заявления Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц за 2022 год (форма 3-НДФЛ)

Вычет за покупку жилья через МФЦ

Если вы платите налоги, государство дает вам возможность вернуть их с помощью налоговых вычетов. Например, при покупке квартиры. Это имущественный налоговый вычет, с помощью которого и компенсируется часть расходов.

Вернуть налог можно через ИФНС, воспользовавшись услугами многофункционального центра, или через работодателя. Для этого необходимо быть резидентом РФ, то есть находиться на территории России не менее 183 дней в году и иметь доходы, с которых вы или ваш работодатель платит налог 13% (кроме дивидендов).

Образец заявления Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета при покупке жилья

Основной на покупку

Максимальная налоговая льгота составляет 2 млн рублей. Это значит, что на счет налогоплательщика возвращается 13% от этой суммы, то есть 260 тыс. рублей (2 млн * 13%).

Если приобретенная жилплощадь стоит дороже 2 млн рублей, максимальная сумма возврата все равно останется прежней — 260 тыс. рублей.

Имущественный вычет по НДФЛ не может быть больше стоимости жилья. В этом случае на счет возвращается 13% от суммы покупки, а остаток переходит на жилье, купленное в будущем.

Шурыгина Оксана Специалист по налогообложению • Стаж 15 лет

Чтобы правильно рассчитать размер вычета и вернуть максимальный налог, обращайтесь к нашим экспертам: мы детально изучим вашу ситуацию, в течение двух дней составим декларацию 3-НДФЛ и отправим вам в формате pdf и xml. Вам останется только распечатать документы и передать в МФЦ.

За проценты ипотеки

Помимо основной налоговой льготы вы можете дополнительно подать на налоговый вычет через МФЦ за проценты ипотеки.

Лимит на проценты по ипотеке составляет 3 млн рублей, а сумма возврата составляет 390 тыс. рублей (3 млн * 13%). До 1 января 2014 года максимальный размер имущественной льготы за фактически уплаченные проценты по ипотеке не имел верхнего предела. Для такого жилья расчет НДФЛ осуществляется по старым правилам — на всю сумму процентов.

Вернуть 13% можно только за уже реально уплаченные проценты, а не за всю сумму долга.

Налоговый вычет за квартиру при покупке в ипотеку можно использовать только на один объект недвижимости. Недополученный остаток средств нельзя перенести на другую квартиру, купленную в будущем.

Компенсацию по ипотеке можно заявлять через МФЦ каждый год, используя проценты, выплаченные в течение прошлого года.

Срок подачи 3-НДФЛ

Если вы отчитываетесь о доходах, подать декларацию через МФЦ или напрямую в инспекцию необходимо не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения дохода (п. 1 ст. 229 НК РФ).

Например, в 2022 году вы сдавали жилье в аренду. Значит, 3-НДФЛ вам необходимо подать не позднее 30 апреля 2023 года.

Тот же срок установлен, если вы одновременно отчитываетесь о доходах и заявляете свое право на возврат 13%.

Но если вы заполняете декларацию только на налоговый вычет, то срок сдачи отчетности для вас не ограничен. Вы можете сделать это через МФЦ в любой день года.

Важно! За нарушение срока представления декларации о доходах выставляется штраф. Минимальный размер — 1000 рублей. В большинстве случаев — 5% от суммы налога к уплате, рассчитанной за каждый месяц просрочки (п. 1 ст. 119 НК РФ). При оплате штрафа придется заплатить и сам исчисленный налог.

Какой доход необходимо декларировать

Физлица обязаны отчитываться о получении дохода. Это также можно сделать через МФЦ. То есть составить декларацию, рассчитать общую сумму поступлений, сумму вычетов и указать исчисленную сумму налога. Декларация 3-НДФЛ подается при получении следующих видов дохода:

сдавали имущество в аренду

продали имущество, находящееся в собственности меньше минимального срока владения

получали доход от источников, находящихся за границей Российской Федерации

получили в подарок недвижимое имущество, транспортные средства от стороннего человека, а не от близкого родственника

выиграли в лотерею денежный или материальный приз и организатор лотереи не удержал налог с выигрыша;

от выигрыша в казино, тотализаторе, на игровых автоматах и пр.

от других источников, находящихся в Российской Федерации

Татьяна в 2022 году получила в подарок от друга новый автомобиль. С его стоимости девушка должна заплатить 13% в бюджет государства, то есть не позднее 30 апреля 2023 года заполнить и подать в ИФНС по месту прописки (постоянной регистрации) декларацию.

После того как МФЦ передаст ваши документы в налоговую инспекцию, начинается камеральная проверка. Она длится 3 месяца, но может завершиться и раньше. После этого инспектор вынесет решение по проверке.

Если в 3-НДФЛ есть ошибки, вам нужно будет составить уточненную декларацию и вновь передать ее в ИФНС. Сделать это можно таким же способом — через МФЦ. Каждую уточненку, как и первичный расчет, проверяют 3 месяца.

Если ошибок нет, инспекция перечислит вам возврат подоходного налога на тот банковский счет, реквизиты которого были указаны в заявлении на вычет.

Частые вопросы

Квартира в другом городе, могу подать документы в МФЦ по новой прописке?

Да, документы подаются по месту постоянной регистрации. То, что квартира куплена в другом городе, значения не имеет.

Как записаться на прием в МФЦ?

Есть несколько способов: по телефону, онлайн на сайте МФЦ, через портал «Госуслуги» или взять талон в МФЦ в терминале электронной очереди.

Можно ли подать декларацию на вычет через вас, а не через МФЦ?

Да, самый короткий и надежный путь — доверить такую работу профессионалам. Закажите декларацию на нашем сайте, мы проверим все ваши документы, заполним 3-НДФЛ и самостоятельно отправим в вашу инспекцию.

Имеет ли смысл передавать документы через МФЦ?

Центр государственных услуг работает по принципу «одного окна». То есть взаимодействие с налоговой инспекцией берет на себя многофункциональный центр без участия заявителя.

Можно ли через МФЦ подать на налоговый вычет за лечение?

Да, вы можете оформлять документы через центр, чтобы вернуть подоходный налог за медицинские услуги. Вид вычета в данном случае не имеет значения, так как многофункциональный центр — это промежуточное звено между гражданами и государственными органами, включая ФНС.

Заключение эксперта

Существует множество способов передачи декларации в налоговый орган. Оформить возврат налога через МФЦ — простой и доступный пусть заявить свое право на вычет без посещения ИФНС. Мы рассказали, как подать документы через МФЦ, как будет идти процедура оформления, и почему специалист центра может отказаться принимать документы.

Публикуем только проверенную информацию

Документы для налогового вычета за квартиру

Налоговый вычет имущественного типа подразумевает, что гражданину, приобретающему жилье, полагается возврат части ранее уплаченных в государственную казну налоговых отчислений. Чтобы получить искомые средства, необходимо собрать документы для налогового вычета за квартиру, и представить их в соответствующую инстанцию. О каких именно бумагах идет речь, как пройти процедуру получения вычета, и куда обращаться, мы расскажем в представленном материале.

Документы для налогового вычета за квартиру

Сущность имущественного вычета

Прежде чем рассмотреть, какие вам понадобятся документы для получения налогового вычета при покупке квартиры, давайте разберемся в том, в чем собственно состоит суть имущественного вычета.

Так, возврат налога в данном случае полагается на осуществление покрытия расходов, связанных с приобретением жилья, заключающихся вот в чем.

1. В первую очередь компенсация затрат полагается тем гражданам, которые:

• купили на территории нашей страны недвижимость;
• осуществляют строительство нового жилого объекта, и для этого приобрели под него жилой участок;
• приобрели долю жилой недвижимости, располагающейся на территории нашей страны.

2. Второй повод, при котором полагается возврат некоторой суммы денежных средств – взятие ипотечного кредита, на:

• приобретение жилья или его доли;
• строительство и покупку земельного участка под его ведение.

При этом, займ может быть получен у:

• кредитной организации;
• индивидуального предпринимателя;
• юридического лица, основной деятельностью которого не является кредитование и т. д.

В данном случае денежная компенсация от государства будет направлена на компенсацию процентов по кредиту, взятому на приобретение или строительство жилья, расположенного в пределах территории Российской Федерации.

3. В некоторых случаях разрешается принимать во внимание затраты на ремонт, идущие как часть расходов по приобретению жилья. Так, в эту категорию входят:

• достройка помещений;
• отделка помещений в квартире или доме;
• отделка и достраивание дома снаружи и т. д.

Осуществить компенсацию данных расходов можно лишь в том случае, когда в заключенном договоре о приобретении жилья будет указано, что:

• вы приобрели дом, требующий достраивания, то есть объект незавершенного строительства;
• вы купили квартиру или комнату, которая требует отделки, так как ее там попросту не имеется.

Не учитываются в качестве расходов, подлежащих государственной компенсации, затраты, понесенные на:

• приобретение сантехники или какого-либо иного оборудования;
• покупка мебели в дом;
• осуществление перепланировки помещений;
• осуществление реконструкции недвижимого объекта;
• оформление сделки и т. д.

Давайте рассмотрим, какова будет общая сумма расходов, которые можно будет компенсировать в каждом из представленных случаев.

Таблица 1. На какую сумму может претендовать гражданин, получающий имущественный налоговый вычет

По сути, возвратить вы сможете, разумеется, не указанную сумму, а только 13% от нее, так как налоговый вычет из государственной казны будет предоставлен вам за счет тех сборов по налогу на доходы физического лица, которые ранее за вас перечисляла государству организация, в которой вы трудитесь.

Обратите внимание: названные в таблице выше суммы распространяются на все приобретаемые вами объекты недвижимого имущества. Так, если вы купили две квартиры, сумма, которую можно компенсировать, все равно будет равная 260 тысячам или 390 тысячам для них обеих.

При этом, вы должны понимать, что такая возможность появилась у граждан России не так давно. Иными словами, до наступления 2014 года, покрыть расходы на приобретение жилья можно было только один раз, даже при том условии, что вы не исчерпывали полагающуюся вам по закону выплату.

После наступления 2014 же года, граждане могут воспользоваться имущественным вычетом при приобретении жилья не один, а несколько раз, при этом, даже на разные объекты недвижимости. Пользоваться компенсацией от государства можно будет столько раз, сколько понадобится, чтобы исчерпать сумму, предлагаемую для покрытия ранее понесенных расходов.

Ст. 220 НК РФ. Имущественные налоговые вычеты

Приведем примеры.

1. Господин Иванов в 2012 году приобрел однокомнатную квартиру в своем городе, используя накопленные собственными силами денежные средства. В следующем году он подал в Федеральную налоговую службу декларацию по форме 3-НДФЛ, в которой подробно указал, какие расходы он понес. Согласно указанным сведениям, данному гражданину полагалось вернуть 100 тысяч рублей из 260 доступных. Поскольку до наступления 2014 года можно было получить вычет один раз, забрав компенсацию расходов, равную ста тысячам рублей, господин Иванов использовал эту возможность. И, когда в 2015 году он решил приобрести вторую квартиру для своей дочери, несмотря на то, что по сути неиспользованными из вычета остались еще 160 тысяч рублей, получить налоговый вычет он не смог.
2. Друг господина Иванова, господин Петров, не смог позволить себе купить квартиру одновременно с товарищем. В 2016 году он накопил нужную сумму, и смог позволить себе однокомнатную квартиру в том же доме, в котором проживает его друг. При этом, согласно собранным данным, которые в 2017 году господин Петров передаст в налоговую службу посредством заполнения и предоставления декларационного бланка 3-НДФЛ, данному гражданину причитается выплата в размере 120 тысяч рублей. При этом, необходимо понимать, что даже использовав данные 120 тысяч рублей, при приобретении следующего объекта недвижимости, Петров получит право на обретение оставшихся 140 тысяч из рассматриваемой суммы.

Обратите внимание на следующий важный факт: при условии, что налогоплательщик принял решение об использовании права на получение вычета, однако, предварительные отчисления в государственную казну с его заработной платы не способны компенсировать всю полагающуюся ему сумму, остаток вычета будет выплачиваться последующие налоговые периоды.

Калькулятор расчета имущественного налогового вычета

Когда нельзя применять имущественный налоговый вычет

Давайте рассмотрим случаи, в которых невозможно применение имущественного налогового вычета.

В каких случаях нельзя использовать имущественный налоговый вычет?

Вариант 1. При условии, что оплата приобретения жилого объекта или его строительства была осуществлена за счет денег, выделенных гражданину:

• работодателем;
• иными лицами;
• государством в виде семейного (материнского) капитала;
• из бюджета страны.

Вариант 2. При условии, что сделка по продаже-приобретению жилья была заключена с гражданином, который, согласно букве закона, приходится покупателю взаимозависимым лицом.

Так, в данную категорию лиц входят физические лица, которые являются по отношению к покупателю недвижимого объекта:

• биологическими родителями или усыновителями;
• мужем или женой;
• детьми, биологическими или усыновленными;
• братьями и сестрами, полнородными или неполнородными (то есть, имеющими двух общих родителей или одного общего родителя);
• лица, осуществляющие опеку или попечительство над гражданином;
• подлежащие опеке или попечительству гражданина, приобретающего жилье, лица.

Приобретение имущества в долевую общую собственность и налоговый вычет

При условии, что до наступления 2014 года вы приобрели жилую площадь, и при этом в качестве ее владельцев числится несколько людей, налоговый вычет распределяется между всеми совладельцами согласно величине долей собственности, находящихся у них во владении. Иными словами:

• чем меньше собственность, тем меньше вычет;
• чем больше собственность, тем больше вычет.

Получение вычета при приобретении имущества в общую долевую собственность

Однако, при условии, что имущество было куплено несколькими владельцами в общую долевую собственность после того, как настал 2014 год, такое распределение государственной налоговой компенсации больше не будет для вас актуально.

Теперь имущественный вычет, полагающийся каждому гражданину, определяется исходя из:

• фактически понесенных каждым лицо расходов;
• границами общей величины установленного лимита.

При это родители, у которых есть несовершеннолетние дети, становящиеся также собственниками приобретаемого жилья, имеют право получать искомый вычет без осуществления распределения выплат согласно долям.

Налоговым законодательством нашей страны также не запрещается получать налоговый имущественный вычет в том случае, когда жилье приобреталось на основе договора о мене с доплатой, так как в данной ситуации вы все еще:

• купили жилье;
• совершили затраты;
• сохраняете за собой право на возврат части ранее уплаченного в государственную казну налогового сбора на доходы физического лица.

Порядок получения имущественного налогового вычета

Давайте рассмотрим, как именно граждане России могут получить налоговый имущественный вычет, право на который им дала покупка жилья.

Какие шаги нужно пройти, чтобы получить имущественный налоговый вычет?

Шаг №1 – дожидаемся окончания текущего налогового периода

Согласно букве закона, действующего сегодня на территории Российской Федерации, получение вычета и предоставление в Федеральную налоговую службу соответствующих документов, по правилам осуществляется на следующий год после того налогового периода, в который у вас возникло право на вычет.

Так, если вы приобрели квартиру в 2017 году, то подать налоговую декларацию 3-НДФЛ вы можете только в 2018 году и т. п. Именно поэтому, отложите дела до наступления следующего года.

До какого числа можно подать декларацию на налоговый вычет в 2018 году? Читайте в специальной статье.

Шаг №2 – собираем необходимые документы

Чтобы получить возможность заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, без которой вашу заявку на получение вычета не просто не примут, а даже не рассмотрят, необходимо собрать конкретный пакет документов, которые также призваны подтвердить передаваемые вами в государственные структуры сведения. О каких документах идет речь, мы расскажем вам в следующем разделе, так как именно искомый сегмент процедуры получения имущественного вычета на квартиру является темой нашей статьи.

Шаг № 3 – осуществляем заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ

Сегодня заполнить декларационный бланк и подать его в Федеральную налоговую службу можно при помощи специализированной программы, разработанной данным государственным органом специально для налогоплательщиков.

Поскольку в этом материале мы рассматриваем не способ заполнения декларации, а то, какие документы нужны, чтобы получить налоговый вычет, в этом шаге мы лишь укажем сведения, которые в искомый документ необходимо внести, чтобы инициировать процесс получения полагающейся вам компенсации. Итак, следующие данные должны быть внесены в декларацию 3-НДФЛ.

1. Номер корректировки документа (0 – если декларация подается в первый раз, 01 – если во второй, 02 – если в третий и т. д.), а также индивидуальный номер налогоплательщика (посмотреть его можно в свидетельстве о постановке на налоговый учет).

2. Также необходимо указать код текущего налогового периода (квартал — 21, полгода – 31, девять месяцев – 33, календарный год).

3. Далее нужно будет указать налоговый период, то есть текущий год (сейчас 2018, поэтому, если подаете декларацию в этом году, так и пишите).

4. Необходимо указать код страны (643 для России).

5. Код территории, на которой находится налогоплательщик, из общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления.

6. Код налогового органа, куда предоставляется документ, узнать который можно, позвонив непосредственно в территориальный отдел налоговой службы, находящийся в вашем городе, или через интернет.

7. Далее необходимо будет указать сведения о плательщике налоговых сборов, а именно:

• его имя, фамилию, отчество;
• дату рождения;
• место рождения;
• реквизиты паспорта (серия, номер, кем выдан, когда выдан);
• статус плательщика налоговых сборов (если резидент, ставим цифру 1, если нерезидент, то цифру 2);
• постоянно или временно проживает плательщик налоговых сборов на территории РФ (пишем цифру 1, если на территории России проживаем постоянно, пишем цифру 2 – если находимся в России посредством временного пребывания);
• почтовый индекс;
• код региона;
• адрес проживания;
• адрес места проживания за пределами нашей страны, если таковой имеется;
• номер телефона, по которому можно связаться с данным гражданином.

8. Далее нужно будет указать, на скольких листах заполнена декларация, и внести сведения в нижнюю часть бумаги, тем самым подтвердив подлинность внесенных в нее сведений.

9. В первом разделе нужно указать сумму налога, которую надлежит вернуть из бюджета, а также вписать:

• код бюджетной классификации;
• код ОКТМО;
• кодовую цифру, обозначающую, что вам нужно именно вернуть деньги из бюджета (цифра 2).

10. Второй раздел посвящен расчету налоговой базы, а также определение величины налогового сбора, который необходимо вернуть. Тут нужно указать для получения вычета:

• общую сумму ваших расходов
• количество налоговых отчислений, перечисленных вами в государственную казну за определенный срок, и полагающуюся к возврату;
• полную сумму полагающегося к возврату вычета (13% от совершенных вами расходов).

11. Далее на листе «А» необходимо указать сведения о компании-работодателе, которая занималась отчислением в государственную казну налоговых сборов, и собственно об искомых поступлениях, а именно:

• идентификационный номер налогоплательщика, коим является организация-работодатель;
• код причины постановки на учет организации;
• код согласно ОКТМО;
• код разновидности дохода;
• наименование организации-работодателя;
• величину поступившего за определенный налог дохода, с которого были изъяты в пользу государственной казны 13%, которые, собственно, и подлежат возврату из нее в связи с покупкой жилья;
• величину искомых 13% от названной ранее суммы средств, выплаченных по месту трудоустройства плательщику налоговых сборов, получающему вычет имущественного характера.

12. Далее переходим к разделу «Лист Д1». Тут нужно будет указать данные о расходах, понесенных в связи с приобретением жилья, а также указать некоторые данные об искомом объекте недвижимости, а именно:

• вид собственности (в нашем случае она индивидуальная, поэтому вписываем цифру 1);
• код наименования объекта;
• признак плательщика налогового сбора;
• регион, в котором находится объект недвижимости;
• индекс почтовый;
• город, в котором находится объект, а также улицу, номер дома и/или квартиры;
• дата, в которую осуществилась официальная регистрация права собственности на жилье (только при условии, что регистрация состоялась, можно получить вычет);
• год, когда было начато использование налогового вычета;
• сумма фактически понесенных на приобретение и прочие расходы затрат;
• сумма выплат, полученных за определенный налоговый период по месту трудоустройства;
• остаток имущественного вычета, который гражданин сможет использовать при приобретении следующего жилого объекта.

13. Далее заполняется бланк заявления (также в рамках декларации 3-НДФЛ) о выдаче вам излишне уплаченного в государственную казну налогового сбора. На этой странице нужно указать:

• ФИО заявителя;
• номер заявления;
• код налогового органа, в который предоставляется информация;
• статья Налогового Кодекса, согласно которой вы имеете право на возврат денег;
• сумма полагающихся к возврату вам денежных средств (рассчитывается, как 13% от суммы затрат, и не может быть больше ранее уплаченного в государственную казну за определенный временной период налога);
• код ОКТМО;
• расчетный налоговый период;
• код бюджетной классификации.

14. На последующей странице необходимо указать реквизиты банковского счета лица, на которые нужно перевести полагающиеся ему денежные средства от налогового вычета.

Шаг №4 – относим подготовленные документы в Федеральную налоговую службу

После того, как все необходимые документы будут вами собраны, необходимо отправиться в налоговую инспекцию, и передать их специалистам данной структуры на проверку. Как только эти бумаги будут приняты и проверены, по вашему делу будет вынесено решение, о чем вам отдельно сообщат.

Полный список документов для оформления вычета

Итак, мы подошли к основной теме нашей статьи. В ней мы рассмотрим, какие документы необходимо собрать и подготовить, чтобы вы смогли получить причитающиеся вам средства от государства.

Декларация 3-НДФЛ

Разумеется, в обязательном порядке необходимо подготовить декларацию по форме 3-НДФЛ. Мы указываем ее в списке первой, однако, по сути своей подготавливать вы будете ее последней, так как на основе иных бумаг, идущих далее по списку, вы будете вносить в нее сведения.

Декларация 3-НДФЛ: пример заполнения первой страницы

Заявление на вычет

Второй необходимый к предоставлению в налоговую службу документ – заявление на возврат налогового сбора, в котором должны быть указаны:

• просьба о получении средств;
• основание;
• банковский счет, на который необходимо перевести средства.

Справка 2-НДФЛ

Третий документ, который необходимо подготовить – справка 2-НДФЛ, которая отображает следующие данные:

• какое количество денежных средств вам выплатил работодатель (или несколько работодателей) за год, выплаченный течение которого налог на доходы физического лица вы и хотите вернуть;
• собственно величину названного налога;
• выданные в этом подотчетном периоде налоговые вычеты.

Искомую справку можно получить двумя способами:

• запросить в бухгалтерии по месту работы;
• оформить при помощи портала «Государственные услуги».

Справка 2-НДФЛ: образец

Документ, подтверждающий факт приобретения жилья

При условии, что вами было приобретено жилье, необходимо предоставить подтверждение данного факта. Так, вы можете предоставить:

• договор о приобретении жилья;
• договор о долевом участии и акт приема-передачи (в случае, если вы приобрели жилое помещение в строящемся здании).

Образец купли-продажи квартиры

Выписка из ЕГРН

При условии, что вы купили или построили жилой объект, вам нужно подтвердить право на владение им. Иными словами, вам необходимо зарегистрировать собственность официально, ведь, как мы уже говорили, без прохождения искомой процедуры получить средства нельзя.

Так, подтвердить право собственности на искомое жилье можно посредством запроса в Росреестре выписки из Единого государственного реестра недвижимости. При условии, что жилье было зарегистрировано на вас до наступления 15 июля 2016 года, у вас на руках также может быть свидетельство о государственной регистрации права. Однако, данное свидетельство сегодня, в 2018 году, имеет статус выписки, и подтверждает лишь то, что на указанную в нем дату вы являлись владельцем искомого жилья.

Как выглядит выписка из ЕГРН

Платежные документы

Также вам нужно будет предоставить все документы, которые подтвердят реальность совершенных вами затрат, которые ушли на:

• покупку жилья;
• отделку жилья;
• строительство;
• приобретение земли и т. д.

Так, такими бумагами будут:

• чеки, выданные кассовым аппаратом;
• квитанции;
• выписки о банковских переводах, совершенных вами;
• расписки, полученные от продавцов (желательно, но не обязательно нотариально заверенные);
• поручения платежной категории и т. д.

Документы на оформлении кредита

При условии, что вы воспользовались ипотечным или иного рода жилищным кредитом, необходимо предоставить:

• соглашение о займе денежных средств, либо от кредитной организации, либо от юридического лица или индивидуального предпринимателя, который их у вас занял;
• график погашения полученного займа, а также уплаты «капающих» по данному кредиту процентов, который может быть включен в соглашение о займе, или же представлять собой отдельную бумагу;
• справку из банка о процентах, которые на момент подачи декларации для получения имущественного налогового вычета были погашены (данные о процентах должны быть обозначены в рублях, при этом, необходимо указать сведения за весь год);
• отдельно нужно будет приложить чеки, квитанции, или банковские выписки, которые подтвердят оплату процентов и основных выплат по кредиту.

Получить выписку вы можете в банке даже в том случае, если все остальные бумаги были утеряны, просто запросив ее у сотрудника вашей кредитной организации.

Соглашение о распределении вычета

При условии, что собственность находится во владении двух супругов, то есть является совместной, паре нужно составить заявление, в котором они укажут, как договорились между собой о распределении вычета. Заверение искомого документа у нотариуса не требуется, как не требуется и присутствие при передаче документа сотруднику налоговой службы второго супруга, не подающего декларацию.

При условии, что искомое соглашение не будет подано:

• вас либо заставят все же написать его;
• либо сотрудники налоговой службы самостоятельно осуществят распределение средств.

Обратите внимание: сегодня, в 2018 году, искомое соглашение обычно делается лишь в том случае, если цена жилья составляет менее 4 миллионов российских рублей, так как в этом случае стоимость квартиры делят пополам, то есть каждому из супругов полагается максимальная сумма вычета – по 2 миллиона на лицо. В противном же случае нужно данное заявление составить.

Документы на членов семьи

При условии, что совладельцем помещения являются муж или жена, необходимо предоставить в налоговую службу свидетельство о браке. Если же одним из владельцев жилплощади является ребенок, надо предоставить его свидетельство о рождении.

Искомые документы нужно подготовить не только в виде копий, но также и взять с собой оригиналы, так как, чтобы принять бумаги в обработку, сотруднику Федеральной налоговой службы необходимо будет сверить ксерокопию и исходник.

Видео – Пакет документов для имущественного вычета

Подведем итоги

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры или иного жилья необходимо начать оформлять еще до того, как вы отправитесь в налоговую инспекцию для подачи заявления на возврат части уплаченного в государственную казну налога на доходы физического лица.

Список искомых бумаг довольно обширен, именно поэтому важно заранее узнать, где вы будете их получать, и как заполнять, чтобы своевременно завершить все процессы, прежде, чем настанет время относить документы в ФНС.

Помните, величина налогового вычета – это лишь часть названной официальной суммы, которая может быть равна двум или трем миллионам рублей, в зависимости от того, как именно вы приобретаете жилье. Постарайтесь внимательно прочесть подготовленную нами статью, и следуйте указаниям, которые значатся в ней. Будьте уверены в успехе.

Лучше всего начать готовить документы заранее, чтобы успеть к моменту передачи их в обработку