Расходы при вступлении в наследство

Содержание

Расходы при вступлении в наследство

Стоимость вступления в наследство по закону и завещанию

Наследование – безвозмездное получение в собственность материальных ценностей после смерти предыдущего владельца. Наследство подразумевает приобретение материальной выгоды (прибыли), поэтому до 2005 года включительно наследники оплачивали подоходный налог в сумме 13%. НДФЛ отменен, но осталась обязанность уплаты государственной пошлины.

Сколько стоит вступить в наследство, зависит от степени родства получателя ценностей и наследодателя. Законом предусмотрены основания освобождения от оплаты госпошлины за получение наследства.

Порядок и стоимость вступления в наследство у нотариуса

Общий срок вступления в наследство составляет – 6 месяцев со дня смерти наследодателя, нижеописанные действия необходимо выполнить не позднее этого срока.

  • наступление оснований получения наследства (оформление свидетельства о смерти, вступление в силу судебного решения о признании умершим);
  • сбор необходимых документов (паспорт кандидата, паспорт умершего, справка последнего места жительства наследодателя);
  • обращение в ближайшее отделение нотариата (государственный или частный, но стоимость услуг в государственном будет ниже);
  • написание заявления на открытие наследства;
  • нотариус запрашивает из базы информацию о возможном наличии завещания (если такого нет, происходит деление имущества в порядке очереди);
  • поиск родственников, получение заявления от каждого претендента;
  • получение данных о делимом имуществе;
  • оценка собственности;
  • определение исключительного списка кандидатов;
  • оглашение порядка деления имущества, расчет стоимости доли каждого наследника;
  • оплата государственной пошлины;
  • оформление нотариального свидетельства наследования;
  • переоформление имущественных прав на ценности.

Важно! Допускается продление общего срока получения наследства до девяти месяцев, если один из кандидатов умер и в дело вступает его право преемник.

  1. Госпошлина за выдачу свидетельства.
  2. Технические услуги нотариуса.
  3. Оценка наследуемого имущества.
  4. Регистрация права собственности.

Подробнее о том, сколько стоит каждый из шагов поговорим ниже.

Нотариальное свидетельство – единственное основание переоформления имущественных прав на объект. Документ выдается каждому наследнику, получившему собственность по истечении шести месяцев со дня смерти наследодателя. Оплату производит каждый наследник, желающий получить имущество.

  • доли наследуемой собственности;
  • оценочной цены объекта;
  • степени родства наследодателя и получателя имущества.
  • 0,3% от общей цены имущества (за основу берется кадастровая или рыночная цена), но не более 100 000 рублей – если наследник близкий родственник (официальные супруг, родитель, ребенок, браться/сестры, внуки);
  • 0,6%, но не более 1 000 000 рублей – для всех кандидатов, кроме списка выше.

Если самостоятельно затрудняетесь рассчитать сумму госпошлины, вам поможет нотариус, открывающий наследственное производство. Он же выдаст реквизиты оплаты. Заплатить деньги можно в любом банке.

Важно! Технические услуги нотариуса оплачиваются при получении свидетельства об оформлении наследства.

Перед получением свидетельства каждый кандидат оплачивает государственную пошлину (0,3 и 0,6 процентов, в зависимости от степени родства).

  • оглашение завещания – 300;
  • утверждение заявления на вступление в наследство – 150;
  • подготовка дубликатов документов – 100 за один лист;
  • принятие ходатайства об отказе от наследства – 500;
  • направление нотариальных запросов – от 50 за один запрос.

Каждый кандидат самостоятельно оплачивает технические затраты, связанные с утверждением заявлений. Другие расходы суммируются и делятся пополам между всеми участниками.

Оценочная экспертиза проводится по инициативе наследника. Привлекается государственная или частная компания, индивидуальный оценщик, обладающие лицензией на такую деятельность. Эксперт осматривает собственность и готовит заключение о ее цене. От полученной суммы зависит размер государственной пошлины.

Внимание! Практически в каждом нотариальной конторе посоветуют квалифицированного оценщика.

На стоимость оценки влияет расположение оценочной организации, принадлежность, выезд оценщика на место. В среднем по России в 2020 году стоимость услуг по оценке квартиры составит 3 000 рублей.

  • 2000 рублей – перерегистрация имущественных прав на объекты недвижимости в Росреестре (цена считается отдельно с каждого кандидата);
  • 850 рублей – оплата услуг ГИБДД при переоформлении транспорта;
  • 2 тысяч и рублей – дополнительная госпошлина ГИБДД при необходимости замены номеров транспортного средства.

Освобождение от уплаты госпошлины при вступлении в наследство

Государственная пошлина не удерживается с несовершеннолетних кандидатов, которым на день открытия наследства еще нет 18 лет. Основание – защита имущественных прав ребенка, снижение риска отказа родителей от имущества детей по причине отсутствия денег на оплату госпошлины.

  • участники ВОВ;
  • Герои СССР, России;
  • родственники погибших при исполнении;
  • Кавалеры Ордена Славы;
  • жертвы Репрессий.

Половину стоимости от общего размера государственной пошлины заплатят инвалиды 2 и 1 категории нетрудоспособности при условии совместного проживания с наследодателем на дату смерти.

Получение наследства по закону или по завещанию

Гражданский кодекс предусматривает два способа приобретения имущественных прав на наследуемую собственность:

Стоимость вступления в наследства в обоих случаях будет одна, разница лишь в условиях и порядке вступления в наследство.

  • есть родня, претендующая на обязательную часть наследства, но упоминания в завещании о таком кандидате нет;
  • претендент отказался от доли имущества;
  • человек исключен из списка наследников за недобросовестность (недостойный наследник).

Внимание! Если нет наследников или кандидаты исключены из списка получателей (добровольно, принудительно), имущество переходит государству.

Наследство переходит кандидату без открытия наследства у нотариуса при следующих обстоятельствах:

Каждое обстоятельство должно быть документально подтверждено у нотариуса. В качестве доказательства подойдут:

И иные документы прямо или косвенно подтверждающие наличие оснований для фактического вступления в наследство.

Внимание! Действия должны быть выполнены на протяжении 6 месяцев с момента смерти наследодателя.

Расходы, с которыми сталкивается наследник:

Ответы юриста на вопросы о стоимости вступления в наследство

Проживали более 15 лет с супругом в одном доме. Полгода назад муж умер. После его смерти я начала оформлять документы на наследство. Мне сказали, что я должна оплатить 3% от стоимости дома. Правомерно ли это?

Требование незаконно, поскольку человек, проживающий с наследодателем на день его смерти, освобождается от уплаты государственной пошлины. Подтверждением совместного проживания будет справка муниципалитета, пояснения свидетелей, копия прописки. Оплатить придется только технические затраты у нотариуса, о чем написано выше.

На момент смерти деда внук, будучи несовершеннолетним, принял наследство, но некоторое время не оформлял его. На данный момент внуку 18 лет. Должен ли он оплачивать что-либо?

Нет, ничего оплачивать не нужно. Налоговый кодекс предусматривает, что освобождаются от государственной пошлины граждане, которым на день открытия наследства не было 18 лет. Дата перерегистрации имущественных прав не влияет на стоимость наследования.

Таким образом, получить наследство можно по закону, на основании завещания. Все кандидаты (кроме ограниченного списка льготников) должны оплатить государственную пошлину (0,3% — родственники первой очереди, 0,6% — другие претенденты). Квитанция об оплате госпошлины передается нотариусу не позднее полугода со дня смерти наследодателя. Отсутствие чека принимается, как отказ от наследства.

Не нашли ответа на свой вопрос?

Напишите свой вопрос, наш юрист БЕСПЛАТНО подготовит ответ и перезвонит вам через 5 минут.

Рекомендуем! Выплаты после смерти наследникам — советы адвокатов и юристов

Доброе утро! Можно ли обратиться к нотариусу по месту жительства, для получения свидетельства о праве наследования имущества умершего отца, если покойный проживал в другой стране (Азербайджан), а я являюсь гражданином РФ?

В соответствии со ст.1224 ГК РФ, отношения по наследованию определяются по праву страны, где наследодатель имел последнее место жительства. Наследование недвижимого имущества определяется по праву страны, где находится это имущество, а наследование недвижимого имущества, которое внесено в государственный реестр в Российской Федерации, — по российскому праву

Для оформления наследства Вам необходимо обратиться в нотариальную контору по месту проживания умершего отца в Азербайджане. Свидетельство о праве на наследство выдается там же спустя 6 месяцев со дня открытия наследства (со дня смерти).

Если срок пропущен, необходимо обращаться в суд. Наследство может быть принято лично, либо через представителя по нотариальной доверенности (возможно, потребуется апостилизация, т. е. легализация документов соответствующими органами).

За совершение нотариальных действий в процессе принятия наследства установлена госпошлина. Точный размер Налоговым кодексом РФ не установлен, для каждой конкретной ситуации расчет индивидуальный, учитывается:

– степень родства между наследником и наследодателем;

– стоимость наследственной массы;

За выдачу свидетельства о праве на наследство установлена госпошлина п.22 ст. 333.24 НК РФ:

– детям, в том числе усыновленным, супругу, родителям, полнородным братьям и сестрам наследодателя — 0,3 процента стоимости наследуемого имущества, но не более 100 000 рублей;

– другим наследникам — 0,6 процента стоимости наследуемого имущества, но не более 1 000 000 рублей;

В Вашей ситуации дочь освобождается от уплаты государственной пошлины за совершение нотариальных действий независимо от вида наследственного имущества, так как попадает под льготную категорию, предусмотренную п. 5 ст. 333.38 НК РФ, — наследники, не достигшие совершеннолетия ко дню открытия наследства, а также лица, страдающие психическими расстройствами, над которыми в порядке, определенном законодательством, установлена опека.

Сын будет освобожден от уплаты нотариального сбора, если наследует жилой дом, а также земельный участок, на котором расположен жилой дом, квартира, комната или доля в указанном недвижимом имуществе, если он проживал совместно с отцом на день смерти и продолжает проживать в этом доме (квартире, комнате) после его смерти.

Кроме уплаты госпошлины, наследники должны рассчитаться за предоставление технической и правовой помощи, тарифы которой устанавливаются нотариусом с учетом рекомендаций Федеральной и региональных нотариальных палат. Учитывая вышеизложенное, Вам следует обратиться к нотариусу с вопросом об оказанных нотариальных услугах в ходе ведения наследственного дела.

Бабушка умерла год назад, у меня на руках завещание на меня, что делать для вступления в наследство?

Процесс оформления наследства предполагает следующие этапы: ‒ обращение к нотариусу с заявлением о принятии наследства в течение 6 месяцев после смерти. Так как наследодатель умер год назад — срок пропущен, и восстановить его можно исключительно в суде. Наследнику необходимо представить доказательства того, что он пропустил срок не по собственной воле, а в силу серьезных обстоятельств;

  • свидетельство о смерти бабушки;
  • паспорт заявителя;
  • действующее завещание;
  • правоустанавливающие документы на имущество;
  • уплата госпошлины нотариусу;
  • получение свидетельства о праве на наследство;
  • государственная регистрация прав на некоторые виды имущества.

Какие расходы при вступлении в наследство

Получение денежных средств и имущественных активов в порядке наследства может существенно улучшить материальное положение наследников. Однако для подтверждения наследственных прав и получения свидетельства в большинстве случаев придется нести значительные расходы. О том, сколько стоит вступить в наследство, и можно ли рассчитывать на льготы по расходам, расскажем в этой статье.

Что оплачивается при вступлении в наследство

Стоимость вступления в наследство будет зависеть от множества факторов – вид и цена имущественных активов, статус наследника и степень родственных связей с покойным, наличие или отсутствие льгот. Отказ нести обязательные расходы влечет оставление заявления о вступлении в наследство без удовлетворения, а причитающуюся долю имущества получат другие граждане.

  • оплата пошлин в нотариальной конторе – их размер зависит от статуса наследника, вида и стоимости материальных ценностей;
  • пошлины за регистрацию прав на недвижимость и автотранспорт;
  • оплата нотариальных услуг технического характера для оформления документов при вступлении в наследство;
  • затраты на получение выписок из ЕГРН и прочих госреестров (если указанные сведения не запросил сам нотариус);
  • удостоверение соглашения между наследниками, если они утвердили особый порядок распределения активов.

Дополнительные расходы при вступлении в наследство предстоит нести, если возникает спор судебного характера. Например, за подачу заявления об установлении факта родства нужно оплатить 300 руб.

Цена за вступление в наследство после смерти не зависит от режима передачи имущества – при наследовании по завещанию или по закону применяются единые тарифы и ставки.

  • при владении недвижимостью (дома, квартиры, участки и т. д.), ежегодно будет начисляться имущественный и земельный налог – тарифы и ставки налогов регламентированы НК РФ и муниципальными нормативными актами;
  • при продаже недвижимости нужно представить декларацию и оплатить НДФЛ по ставке 13%;
  • наследники (правопреемники), получившие авторские и патентные права, будут обязаны платить налог со всех видов вознаграждения, авторских отчислений и т. д.

Расходы на нотариальные пошлины и сборы не относятся к налогам, хотя их размеры зафиксированы в НК РФ. Поэтому их размер не может отличаться в разных регионах, в отличие от стоимости услуг техническо-правового характера.

Подтверждать права на налоговые льготы при обращении к нотариусу не нужно.

При оформлении завещательного бланка наследодатель обращается в нотариальную контору. За удостоверение документа придется оплатить 1 тыс. руб., а также услуги техническо-правового характера. После оглашения завещания, состав затрат наследников не будет отличаться от наследования по закону. Также наследникам предстоит оплата пошлин на стадии перерегистрации недвижимости и автотранспорта на свое имя.

  • процент за вступление в наследство – определяется исходя из стоимости активов, степени родственных связей и наличия льгот;
  • оплата услуг техническо-правового характера – стоимость таких услуг при вступлении в наследство будет определяться видом документа и размером нотариального тарифа;
  • расходы на удостоверение отдельных видов бланков – соглашение наследников, удостоверение подписи на заявлении и т. д.

С 2018 года нотариус обязан самостоятельно запрашивать сведения из ЕГРН и прочих государственных реестров. За такую услугу взимание тарифа или пошлин не предусмотрено.

Чтобы узнать, сколько денег нужно для вступления в наследство, необходимо располагать сведениями о стоимости имущественных активов. В 2018 году расчет процентов при вступлении в наследство может определяться по результатам независимой оценки или показателей кадастровой или инвентаризационной стоимости недвижимости.

Сколько стоят услуги нотариуса при вступлении в наследство

Рассчитать стоимость вступления в наследство нотариус обязан самостоятельно. С тарифами на услуги техническо-правового характера граждане должны быть ознакомлены до изготовления документов. Закон допускает возможность представить в нотариальную контору собственноручно оформленный документ – если он соответствует законодательным нормам, нотариус не вправе отказать в удостоверении.

  • для наследников первой очереди (дети, родители, супруг), а также для полнородных братьев и сестер покойного стоимость вступления в наследство составит 0,3% от стоимости имущественных активов, но не более 100 тыс. руб.;
  • для других категорий наследников – 0,6% от оценки имущества, но не более 1 млн руб.

Подтверждение степени родства происходит на основании свидетельств о рождении и паспортов. Если такие документы отсутствуют, доказать родство можно через суд.

Оплата процента от стоимости имущества при вступлении в наследство происходит на стадии выдачи свидетельства. Денежные средства принимает лично нотариус, подтверждая этот факт на бланке свидетельства.

Рекомендуем! Может ли бывший муж претендовать на наследство бывшей жены

Процент за вступление в наследство

  • обратиться в независимую экспертную организацию для проведения оценки – заключение оценщика будет содержать рыночную цену недвижимости или иных видов активов;
  • запросить сведения ЕГРН о кадастровой стоимости недвижимости – этот показатель фиксируется в реестре по итогам государственной оценки объектов;
  • запросить сведения об инвентаризационной стоимости жилья или нежилых объектов – такая информация может быть получена в БТИ или у кадастрового инженера.

Наследники вправе самостоятельно выбирать вариант оценки имущества. С 2020 года использование инвентаризационной стоимости недвижимости будет запрещено.

Чтобы вступить в наследство, граждане могут оспаривать рыночную стоимость, указанную в акте оценки. Для этого можно обратиться для проведения повторной экспертизы к другому оценщику. Так как нотариус не вправе самостоятельно определять достоверность и объективность выводов оценщика, такие споры могут разрешаться только в суде.

Как дешевле вступить в наследство

  • освобождены от оплаты за оформление прав на жилую недвижимость и землю лица, проживавшие на момент смерти вместе с покойным (например, члены его семьи);
  • не оплачивается пошлина за вклады частных лиц в банках, выплаты по страховым полисам, суммы авторского вознаграждения, пенсионные перечисления;
  • не будут платить пошлину несовершеннолетние дети, а также опекаемые совершеннолетние лица;
  • не должны платить за наследство Герои СССР и РФ, участники и инвалиды ВОВ.

Для инвалидов I и II групп сумма вступления в наследство будет уменьшена на 50% при представлении справки из учреждений МСЭК.

Таким образом, оптимальным вариантом сокращения расходов будет являться оформление завещания на несовершеннолетнего ребенка или использование показателя инвентаризационной стоимости.

Резюме

  • оплатить процент от стоимости наследуемых активов;
  • заплатить за услуги техническо-правового характера;
  • перечислить пошлину за регистрацию прав на недвижимость и автотранспорт;
  • оплачивать иные сборы, связанные с оформлением отдельных видов документов.

Цена за вступление в наследство может быть существенно уменьшена, если воспользоваться льготами, предусмотренными законом.

Сколько стоит оформление наследства и из чего складывается сумма

Если Вы становитесь наследником, что означает, после принятия наследства, Вы стаете собственником имущества (движимого и недвижимого), денежных средств (если имеются) и акций. Унаследовать можно двумя способами — по закону (если нет завещания), либо по составленному наследодателем завещанию.

  • оставшийся супруг (-а),
  • дети покойного,
  • усыновленные,
  • внуки,
  • братья и сестры (полнородные).

Налог с унаследованного имущества отменён с 1 января 2006 г. Ныне наследник оплачивает «нотариальный тариф» по условиям НК — Налогового Кодекса. Практически, это оплата за выдачу свидетельства о праве на наследство.

Для наследников I очереди исчисляется размер его в 0,3% от кадастровой (имущественной или рыночной) стоимости (но не более 100 тыс. рублей), для дальних — 0,6% (не более 1 млн.) стоимости.

Давайте детально узнаем сколько стоит оформление наследства? Оформляющие его иногда недоумевают, откуда берется сумма, озвучиваемая нотариусом перед выдачей свидетельства. Часто сумма значительная.

Как складывается сумма, оплату которой требует нотариус: стоимость оформления наследства

  • УПТХ — услуг правового и технического характера,
  • Гос. пошлины.

Зачастую сколько стоит оформить наследство зависит от того, к какому нотариусу Вы обращаетесь, — к государственному или с частной практикой. У последнего, естественно, услуги дороже.

За оформление оплачивается пошлина. Как рассчитывается госпошлина, у кого имеются льготы?

  • недвижимого имущества, проживавшие на день смерти наследодателя вместе с ним;
  • на день открытия наследства были несовершеннолетними;
  • участники Великой Отечественной войны;
  • Герои России, кавалеры ордена Славы, Герои Советского Союза;
  • подвергавшихся политическим репрессиям;
  • лиц, погибшие при выполнении государственных обязанностей.

Оплачивают 50 от пошлины инвалиды I и II групп НК ст. 333. 38, п. 2. И после смерти наследодателя наследники должны проживать в том доме квартире, где жил покойный.

Пошлина за свидетельство составит 0,3% от наследуемого имущества. Госструктуры и все фонды оплачивают пошлину по ставке 0,6% от стоимости имущества (ст. 333.24, п. 1, п/п 22).

Не важен способ получения имущества — по имеющемуся завещанию или без (т. е. по закону). Его вид также не имеет значения — закрытое или открытое.

В соответствии с требованиями НК РФ госпошлина уплачивается сразу до обращения к нотариусу. Иными словами, до похода в нотариальную контору по вопросам наследства. Известную сумму госпошлины (по степени родства) наследники оплачивают в учреждениях банка. Чаще в Сбербанке, потому что в коммерческих такие услуги банка, как дополнительная квитанция, увеличит Ваши расходы.

Принятие в наследство квартиры, дома (согласно НК (ст. 217, п. 18) налогом не облагается, как иные доходы с физических лиц. Каждый наследник, по кодексу, оплачивает пошлину лично. Ее размер рассчитывается по фиксированной стоимости, точка отсчета — день смерти наследодателя.

Так сколько стоит оформить наследство?

  • независимый эксперт, имеющий лицензию на это;
  • государственный орган, отвечающий за учёт имущества.

При оценке эксперта разрешается использование инвентаризационной стоимости имущества (по БТИ), как стартовой, для расчёта госпошлины.

Второй вариант вытекает из ст. 43-44 Закона «О гос. кадастре недвижимости». Рассчитывать стоимость в БТИ (инвентаризационную) — это право не действительно с 2014 г. Нотариус в праве потребовать документы о кадастровой оценке имущества. Третий — альтернативный вариант — заключение от независимого эксперта.

СОВЕТ: для его подготовки нужно выделить больше времени и денег. Так, цена экспертных услуг начинается от 5 тыс. руб., а реально оценка московской квартиры или дома выйдет несколько сотен тысяч руб. К этому способу оценки обращаются наследники, если завышенная кадастровая стоимость.

Оплата услуг нотариуса технического характера

Взимание оплаты за УПТХ предусмотрено статьей 23 из «Основ законодательства о нотариате»: «источником финансирования деятельности нотариуса являются денежные средства, полученные им . за оказание услуг. не противоречащие законодательству РФ».

Действующим законодательством на 2020 год фиксированная оплата за УПТХ не регламентирована. В некоторых регионах принимаются и действуют локальные акты, рекомендующие нотариусам руководствоваться тарифами, принятыми на календарный год.

На практике многие нотариусы сотрудничают с фирмами и ИП, осуществляющими услуги по изготовлению документов. Квитанцию за их техническую работу выдает индивидуальный предприниматель, либо фирма.

Нотариус только начисляет государственную пошлину. В итоге, последний освобождает от технической работы себя, + зарабатывает деньги от деятельности фирм, которые на договорной основе с ним сотрудничают.

Самое интересное — деятельность нотариуса не относится к предпринимательской. Многие юристы считают объединение подобных коммерческих и некоммерческих интересов незаконным. На деле осуществление технической деятельности превращается в коммерческую.

Стоимость услуг нотариальной конторы в одном и том же регионе может быть разной, ведет к конкуренции и к коммерческим отношениям, в итоге.

«Профессиональный кодекс нотариусов РФ» от 2001 г. в п. 7.3 раздела III: «нотариус . не должен допускать передачи функций по . изготовлению оригиналов, по размножению документов иным лицам, кроме сотрудников нотариальной конторы». А на практике не все соблюдают кодекс, носящий рекомендательный характер.

Вопрос размера оплаты за УПТХ не урегулирован до сих пор! Утвержденные тарифы действуют в некоторых регионах РФ. Поэтому стоимость свидетельств отличается.

СОВЕТ: у нотариуса заранее поинтересуйтесь в каком размере и каким документом предусмотрена оплата УПТХ. Дополнительно сделайте соответствующий запрос в нотариальную палату Вашего субъекта.

Нужно быть готовым, что оплата услуг нотариуса будет выше тарифного размера стоимости, т. к. нотариусы выставляют счет клиенту за услуги, не являющиеся нотариальными. Будьте бдительными! Изучайте перечень предлагаемых нотариальных действий в Вашей ситуации.

Надо учитывать стоимость вступления в наследство после смерти наследодателя. Она будет ниже, если наследники обратятся в нотариальную контору до истечения отведенных законом 6 месяцев.

Так сколько стоит оформление наследства?

Нотариус потребует оценку наследства для начисления нотариального тарифа.

    • инвентаризационной,
    • кадастровой,
    • рыночной,
    • номинальной стоимости.

    Пошлина уплачивается всеми физическими лицами, получающими наследство.

    Цена имущества фиксируется на день открытия наследства.

    Не во власти российских нотариусов менять тарифы на нотариальные действия, закрепленные законом.

    Вступление в наследство через суд выполнять только с юристом-профессионалом.

    Вступление в наследство после смерти наследодателя можно провести быстро, если знать практические советы и использовать их на практике. Вы будете удовлетворены результатом.

    Сколько платить за наследство: налоги, траты и залог

    Помимо трат на обеспечение достойных похорон наследодателя, преемникам его имущества следует быть готовым к существенным расходам на оформление документации о праве использования унаследованного. Миновать эту процедуру можно написав официальный отказ от наследства либо не выполнив принятие и вступление в него в установленный законом срок.

    Расходы на оформление наследства будут меньшими, если фактические преемники наследства являются представителями 1 и 2 очереди преемников, имеют заслуги перед государством или льготы на основании проблем со здоровьем.

    Облагается ли налогом?

    По российским законам преемники имущества (по завещанию и закону) физические лица освобождены от налога при вступлении наследства. Наследнику вменяется лишь оплата госпошлины, размер которой вычисляют с учетом степени родства с наследодателем и оценочной стоимости имущества.

    Соответствующий указ об отмене ставки налога в РФ (N 78-ФЗ) вступил в силу с января 2006 года. Действие постановления распространяется и на преемников имущества умершего наследодателя, не являющихся ему кровными родственниками.

    Постановление не касается преемников наследства, получающих вознаграждения за работы ныне умерших родственников, создавших при жизни официально признанные научные открытия, произведения искусства, литературы, научные работы, изобретения и запатентованные действующие механизмы. Кто же платил в их случае? Естественно, получатель!

    Разнообразие пошлин

    • на очередность родства;
    • на рыночную стоимость имущества.

    Преемники наследства первой и второй очередей (супруги, дети, родители или родители родителей, братья и сестры соответственно), обязаны заплатить 0,3% суммы, в которую оценено полученное наследство. При этом наибольший размер суммы госпошлины не может превысить 100 тыс. рублей.

    Преемники наследства третьей очереди и далее обязаны выплатить 0,6% от оценочной суммы на унаследованное имущество. Порог максимальной суммы госпошлины – 1 млн рублей.

    • имеющих звание Герой Советского Союза;
    • являющихся Героями России;
    • ветеранов, участников, инвалидов ВОВ;
    • полных кавалеров ордена Славы;
    • не достигших 18 лет на день открытия наследства (об основаниях читайте здесь);
    • недееспособных, находящихся под официально оформленной опекой;
    • наследодателя, погибшего на производстве из-за несчастного случая;
    • наследодателя, погибшего при защите жизни других граждан при катастрофе, техногенной аварии и прочее.

    Помимо этого, от госпошлины на наследство автоматически освобождаются преемники жилплощади наследодателя, жившего там одновременно с наследником, планирующим жить в ней и далее.

    Инвалиды 1 и 2 группы имеют право на 50% скидку на каждую из начисленных госпошлин при оформлении наследства.

    1. За подготовку документа доверенности для ведения дела о наследстве.
    2. За открытие наследственного дела.
    3. За нотариальные запросы (оплата взимается за каждый запрос в отдельности).
    4. За копию из ЕГРП.
    5. За кадастровый паспорт с отметкой о сумме оценочной стоимости объекта на день смерти владельца.
    6. За официальную регистрацию права собственности.

    При просроченном времени вступления в наследство – не обращении в нотариальную контору для официального оформления права на наследство, нотариус вправе отказать в выдаче свидетельства на владение имуществом умершего родственника. В таком случае желающие стать наследниками вынуждены обращаться в суд, что значительно увеличивает объем расходов на оформление прав на наследство.

    К увеличению расходов на оформление наследства ведут и распри между фактическими наследниками, из-за чего разделение имущества затягивается на неопределенный срок. О видах наследства читайте тут.

    Залог при вступлении

    Унаследованным имуществом нельзя распоряжаться, в том числе и использовать в качестве залога, до момента получения на руки официального свидетельства о праве пользоваться наследством.

    Если объект наследуемого имущества был использован при жизни наследодателя в качестве залога, то преемник, если он соглашается на наследство, должен сначала рассчитаться с организацией, финансировавшей наследодателя под залог. Условия расчета можно выяснить при ознакомлении с договором между организацией (банком, кредитным обществом и т. д.) и наследодателем.

    В интересах преемника детально ознакомиться с телом договора об услуге на условиях предоставления залога, а затем попытаться договориться с руководством организации/банка/ общества о реструктуризации долга или прочих льготах – если наследник намеревается принять наследство.

    При отказе преемника от наследства (образец отказной), он освобождается от выплат долгов наследодателя. При условии, что этот преемник не выступал в качестве поручителя в договоре между наследодателем и организацией, потребовавшей предоставить залог взамен на свои услуги.

    Если рыночная оценка имущества умершего наследодателя выше, чем расходы на погашение его долгов, преемнику имеет смысл принять наследство даже с учетом предстоящих расходов.

    Если преемников несколько, то долговые обязательства их наследодателя распределяются на каждого из наследников (согласно размеру причитающейся им доли).

    Для погашения задолженности умершего наследодателя допустимо использовать лишь средства должника.

    Страховка наследодателя может стать существенным подспорьем при расчете за заложенное имущество, являющееся объектом наследства. Однако наследнику следует учитывать, что страховочная выплата может идти лишь в счет погашения тела кредита и процентов по нему. Начисленная пеня взымается из средств наследника.

    Тарифы на оформление

    1. Госпошлина за каждый из объектов наследования — 0,3% от оценочной стоимости на каждый для преемников 1 и 2 очереди; 0,6% для прочих категорий наследников.
    2. Оплата правовой и технической работы (ПТХ).
    1. Удостоверение документа (доверенности, свидетельства о наследстве, свидетельства о праве пользования по принципу совместного права пользования, договора о разделе) подписью. В стоимость входит цена бланка установленного образца.
    2. Выполнение запросов в банковские и прочие учреждения (каждый запрос оплачивается отдельно).
    3. Оформление завещания.
    1. Принятие закрытого завещания.
    2. Вскрытие завещания.
    3. Признание всего или части завещательного документа недействительным (при выяснении факта неправильного оформления или наличия причин, позволяющих считать, что документ составлен при несоблюдении рекомендованных законом условий).
    4. Выдача свидетельств о праве наследования на каждый отдельный вид имущества.
    5. Опись имущества с целью его сохранности (оплата взимается по часам).

    При оформлении непосредственного документа завещания, если есть необходимость заполнения нескольких страниц, плата взимается постранично.

    При подозрении, что тарифная сетка в нотариальной конторе завышена, можно обратиться в нотариальную палату, курирующую работу учреждения — для перерасчета. При желании можно обратиться в суд. В последнем случае рекомендуем сначала провести предварительные расчеты суммы оплаты за услуги суда и сравнить их с суммой, запрошенной нотариусом.

    Вступление в наследство – это довольно затратная процедура даже при наличии возможности воспользоваться официально установленными скидками для оформляющих права на имущество умершего наследодателя. В более выигрышном положении оказываются преемники наследства, которые могут доверять друг другу и заказать одно свидетельство на двоих на каждый отдельный объект. В случае когда имущество наследодателя является предметом залога, имеет смысл предварительно выяснить, что останется наследникам после выплаты долга заемщику, а потом уже принимать решение об уместности вступления в наследство.

    Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

    Обязательно поделитесь с друзьями!

    Сколько стоят услуги нотариуса при оформлении наследства

    При оформлении наследства одним из ключевых вопросов является расходная часть. Чтобы понять выгодно или нет принимать наследство, нужно учитывать количество видов платежей и конечную сумму издержек. Если сумма расходов превышает экономический интерес правопреемника, то он может отказаться от имущества. Порядок принятия наследства или отказа от имущественных прав определяется законом. Рассмотрим все стороны данного вопроса.

    Где открывается наследство

    Территориальная привязка при вступлении в наследство идет к району проживания наследодателя (ст. 1115 ГК РФ). В качестве доказательства используется выписка из домовой книги или справка ТСЖ о последнем месте регистрации покойного.

    Если наследникам неизвестно место жительства умершего гражданина, то они могут подать заявление по адресу расположения объекта недвижимости. В случае отсутствия такой собственности привязка идет к наиболее ценному движимому имуществу.

    Чтобы открыть наследство, правопреемнику необходимо подать письменное заявление нотариусу. Если в районе работает несколько контор, то можно позвонить в одну из них и узнать, куда должен обратиться претендент.

    Бумаги нужно подать в течение полугода. Иначе можно утратить имущественные права. Отсчет времени начинается с даты, указанной в свидетельстве о смерти.

    Общий перечень расходов наследников у нотариуса

    Переход имущественных прав наследодателя к его правопреемникам всегда сопровождается определенными расходами. Основные виды платежей:

    1. Выплаты, установленные Налоговым кодексом.
    2. Госпошлина при выдаче свидетельства на наследство.
    3. Правовые и технические услуги нотариуса.

    Если между наследниками возникнет спор или нотариус откажется выдавать свидетельство, то в список расходов добавиться госпошлина за подачу искового заявления в суд. Размер сбора регламентируется ст. 333.19 НК РФ.

    Минимальный платеж (нематериальный иск) составит 300 р. Дороже обходятся иски материального характера. Сумма пошлины рассчитывается исходя из размера заявленных требований.

    Выплаты, установленные Налоговым кодексом

    Особенностью выплат, которые установлены федеральным законодательством (Налоговым кодексом), является их фиксированная сумма для всей территории РФ.

    Выплаты, установленные Налоговым кодексом

    № п/пНаименование выплатыСуммаКомментарий
    1Оглашение закрытого завещания300 р.Подача заявления при вступлении в наследство не предусматривает необходимости дополнительных выплат. Однако, если собственник оформил закрытое завещание, то получатели имущества должны заплатить за его оглашение.
    2Получение свидетельства о выделении супружеской доли200 р.Переживший супруг должен обратиться к нотариусу за выделением его доли в совместной собственности. Процедура проводится вне зависимости от того, включен ли супруг в состав наследников.
    3Оформление свидетельства на наследство, расположенное за пределами РФМРОТЕсли собственник имел имущество, расположенное за пределами РФ, то наследники также получают права на него. Для оформления свидетельства необходимо доплатить дополнительные денежные средства.
    4Копии документов и дубликаты100 р.
    5Удостоверение заявления на принятие наследства, для пересылке нотариусу по почте100 р.Требуется, если наследник не может лично подать заявление нотариусу, который открыл наследственное дело. В таком случае, документы направляются почтой.
    6Нотариальный запросы50 р. за 1 шт.Стоимость запроса предусмотрена за 1 шт. Однако при поиске счетов покойного или при розыске другого имущества, может понадобится до 10 запросов.
    7Удостоверение соглашения о разделе имущества между наследниками1000 р.Документ потребуется, если получатели имущества самостоятельно решили поделить имущество, без участия судебных органов.

    Госпошлина при вступлении в наследство

    Одной из основных статей расходов при вступлении в наследство является госпошлина. Она рассчитывается на основе отчета оценщика.

    1. 0,3%– плательщиками госпошлины выступают родственники наследодателя. Их состав – родители, дети, живой супруг. Дополнительно в данную группу входят братья/сестры покойного гражданина. Предельная сумма сбора составляет 100 000 р.
    2. 0,6 %– плательщиками государственной пошлины являются остальные претенденты (физические лица, хозяйствующие субъекты). Способ наследования не влияет на размер ставки. Предельная сумма налога – 1 000 000 р.

    Правовые и технические услуги нотариуса

    Кроме денежных средств, которые установлены Налоговым кодексом РФ, наследникам придется оплатить услуги правового или технического характера. Ставка и тарифы зависят от конкретного юридически значимого действия.

    Тарифы и ставки устанавливаются Региональной нотариальной палатой. Однако палата устанавливает максимальный размер платежа. Конкретная нотариальная контора имеет право устанавливать меньший размер выплаты. Однако закон не наделяет наследников возможностью выбора нотариальной конторы.

    Наследство открывается на территории, на которой был зарегистрирован покойный собственник. Смена нотариуса по заявлению наследника не предусмотрена.

    С 2023 года данные о платежах, установленных Региональными нотариальными палатами РФ, можно найти на сайте Федеральной нотариальной палаты.

    Если юридическое действие совершается за пределами нотариальной конторы, то сумма сбора увеличивается в 1,5 раза.

    Как рассчитывается сумма сбора

    Конечная сумма налога определяется не сразу. Изначально претенденты подают заявление о принятии или отказе от наследства.

    После чего готовят необходимые бумаги, делают оценку имущества. Через полгода граждане повторно обращаются к нотариусу. Представитель нотариата определяет количество правопреемников и делает необходимые расчеты суммы налога.

    Пример. После кончины матери остался автомобиль и 2-ком. квартира. Наследником является дочь умершей женщины. Выявленное наследство оценили в 6,5 млн. руб. Наследница проживала отдельно от матери, поэтому ей не полагается налоговое послабление. Расчет суммы пошлины – 19 500 (6500000 × 0,3% /100) руб.

    Затем нотариус выдает претендентам реквизиты для оплаты сбора. Свидетельство на наследство выдается гражданам после предоставления банковской квитанции.

    Способ наследования не влияет на сумму выплат. Претенденты по закону или завещанию платят одинаковую сумму госпошлины.

    На каком основании производятся расчеты суммы налога

    Сумма госпошлины рассчитывается по одному из предоставленных наследником документов. Сюда входит отчет оценочной компании, кадастровая справка и выписка из БТИ об инвентаризационной стоимости имущества.

    Наследник может выбрать любой документ для начисления налога (ст. 333.25 НК РФ). Нотариус не вправе требовать конкретный документ для расчета.

    Получателям выгоднее всего использовать справку из БТИ. Ее стоимость составляет от 300 до 600 р. Кроме того, инвентаризационная стоимость является самой низкой.

    Чтобы узнать реальную стоимость наследства необходимо заказывать рыночную оценку. Сделать это можно в любой частной оценочной организации. Оценка движимого или недвижимого имущества обойдется наследнику от 2 000 до 5 000 р.

    Кадастровую справку выдает Росреестр. Документ стоит 300 р. В Росреестре наследники могут получить выписку в отношении объектов недвижимости (земельный надел, квартира).

    Кто освобождается от уплаты пошлины

    Закон устанавливает перечень услуг, на которые распространяются льготы. Однако они предусматриваются исключительно в отношении выплат, установленных Налоговым кодексом. На правовые и технические услуги скидки и льготы не действуют.

    Отдельные категории граждан могут рассчитывать на льготы. Среди них:

    1. Скидка на пошлину полагается инвалидам 1–2 группы. Такие граждане могут оплатить только 50% от суммы госпошлины.
    2. Освобождение от выплаты полагается правопреемникам, которые жили совместно с покойным гражданином на день его гибели, при наследовании жилого помещения.
    3. Дополнительно от уплаты налога освобождаются правопреемники граждан, которые погибли при исполнении государственных обязанностей.
    4. Пошлина не платится при наследовании банковских депозитов, авторских прав и вытекающего отсюда вознаграждения, страховых выплат по договорам личного страхования, зарплаты.
    5. Не облагаются выплатами страховые суммы, которые полагались работникам, застрахованным за счет юридического лица.
    6. Освобождаются от выплаты госпошлины малолетние и несовершеннолетние дети. Наряду с ними идут граждане, страдающие психическими отклонениями. Оформлением наследства в их интересах занимаются законные опекуны. Чтобы воспользоваться послаблением претендентам необходимо подготовить соответствующие документы.

    Пример. Глава семьи погиб в автомобильной катастрофе. После него осталась квартира в центре города. Состав наследников – супруга и 14-летний ребенок. Имущество оценили в 3,5 млн. руб. Растет суммы сбора – 5 250 (3500000 × 0,3% /100 /2) руб. Супруге не полагалась льгота из-за того, что она не была прописана в квартире на момент смерти мужа. Она снялась с регистрационного учета за три месяца до происшествия. Наследнице пришлось заплатить свою часть пошлины в полном объеме. Тогда как несовершеннолетний ребенок освобождается от уплаты сбора.

    Возврат уплаченной госпошлины

    Налоговый кодекс предусматривает возможность полного/частичного возврата уплаченного налога. Например, если госпошлина была зачислена в большем размере или нотариус отказал в предоставлении нотариальной услуги (ст. 333.40 НК РФ).

    Аналогичное правило действует при подаче иска в суд. Возврат денег осуществляет орган казначейства. Заявление о возврате средств подается в течение 3 лет.

    К нему прикладывает оригинал платежного документа. Зачисление денег на счет налогоплательщика производится течение 1 месяца с момента подачи заявления.

    Стоимость услуг нотариуса при оформлении наследства зависит от нескольких факторов. К ним относится степень родства между правопреемником и наследодателем, стоимость активов и регион проживания умершего субъекта. Первые два показателя закреплены законом, третий – плавающий. Стоимость услуг правого/технического характера может меняться. Обычно ставки выше в крупных и областных городах. Уменьшить расходы можно за счет налоговой льготы. Получить первичную консультацию по вопросу наследования и/или начисления суммы сбора можно получить у наших юристов. Заявка подается через специальную форму на сайте.

    • В связи с постоянным изменением законодательства, подзаконных актов и судебной практики, порой мы не успеваем обновлять информацию на сайте
    • Ваша юридическая проблема в 90% случаев индивидуальна, поэтому самостоятельная защита прав и базовые варианты решения ситуации зачастую могут не подходить и приведут лишь к усложнению процесса!

    Поэтому обратитесь к нашему юристу за БЕСПЛАТНОЙ консультацией прямо сейчас и избавьтесь от проблем в дальнейшем!

    Задайте вопрос эксперту-юристу бесплатно!

    Задайте юридический вопрос и получите бесплатную
    консультацию. Мы подготовим ответ в течение 5 минут!

    Все данные будут переданы по защищенному каналу

    Заполните форму, и уже через 5 минут с вами свяжется юрист

    Оцените статью:
    [Всего голосов: 0 Средняя оценка: 0]
Добавить комментарий